Estudios De Derecho Penal Económico

PRÓLOGO
PRELIMINAR

Capítulo Primero
ERROR DE TIPO, CRIMINALIDAD ECONÓMICA
Y DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO

I. Introducción: La relevancia de la teoría del error
como eximente de responsabilidad
en la criminalidad económica
II. El error de tipo en el delito de blanqueo de capitales
1. Blanqueo de capitales y criminalidad económica
2. La estructura típica del blanqueo de capitales
(artículo 278, inciso 1, letra “a” del Código Penal)
a) El tipo objetivo
i) Acciones constitutivas del delito
ii) Objetos materiales de la acción
b) El tipo subjetivo
3. El error de tipo en el delito de blanqueo de capitales
a) Principios generales
b) Problemática del error de tipo en el delito de lavado
de activos
III. Síntesis de conclusiones

Capítulo Segundo
CRIMINALIDAD ECONÓMICA E
INTERNACIONALIZACIÓN DEL DERECHO
PENAL: EXPERIENCIAS EN LA UNIÓN EUROPEA
Y EN EL MERCOSUR

I. Introducción: Objeto y método del trabajo
II. Manifestaciones de la internacionalización del
Derecho Penal Económico
1. El Derecho Penal Económico y la protección
de los intereses comunitarios
a) La cuestión en la Unión Europea (U.E.)
b) La cuestión en el Mercado Común del Sur
(Mercosur)
c) Tensiones constitucionales
2. Tutela de bienes jurídicos nacionales frente a la
criminalidad transnacional
a) Marco general de análisis
b) Dificultades y peligros en la armonización
III. La cooperación penal internacional
IV. La internacionalización y las nuevas funciones del
Derecho comparado
V. Conclusiones

Capítulo Tercero
CRIMINALIDAD ECONÓMICA, NORMA
PENAL EN BLANCO Y RETROACTIVIDAD
DE LA LEY MÁS BENIGNA A PROPÓSITO
DE UN RELEVANTE CAMBIO DE CRITERIO
POR PARTE DE LA CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA DE LA NACIÓN

I. Introducción
II. El criterio de la Corte Suprema de Justicia de la
Nación en el precedente “Cristalux”
1. El caso
2. La doctrina de la Corte anterior al precedente
“Cristalux”
3. El cambio de criterio
III. El marco conceptual: Derecho penal cambiario
y técnica de la ley penal en blanco
IV. La ley penal en blanco y el ámbito temporal
de la normativa de complemento
1. Preliminar
2. El ámbito temporal de la normativa de
complemento: el problema y su solución
V. A modo de conclusión

Capítulo Cuarto
DELITOS TRIBUTARIOS, BIEN JURÍDICO PROTEGIDO
Y PRINCIPIO DE PROPORCIONALIDAD

I. El caso y la tesis de la mayoría
II. Análisis de los argumentos del fallo:
1. Cuestiones preliminares
2. En torno a la extensión del bien jurídico en
los delitos tributarios
3. La garantía de proporcionalidad y los límites
del legislador
a) Principios generales
b) En búsqueda de los puntos de comparación
i) Introducción
ii) El bien jurídico protegido en los delitos tributarios
y su comparación con otros bienes contenidos
en el Código Penal
iii) Falta de proporcionalidad intrasistemática
III. Conclusiones

BIBLIOGRAFÍA