Capítulo I
ANÁLISIS DOGMÁTICO DEL DELITO
DE BLANQUEO DE CAPITALES DE ORIGEN
DELICTIVO EN LA LEGISLACIÓN PENAL ARGENTINA
Por José Daniel Cesano
Capítulo II
EVOLUCIÓN DE LA LEGISLACIÓN ANTILAVADO
EN EL URUGUAY: PROPÓSITOS E INCONGRUENCIAS
Por Raúl Cervini
Capítulo III
EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES
EN EL DERECHO ESPAÑOL
Por Juan María Terradillos Basoco
El presente volumen reúne tres investigaciones acerca del delito de blanqueo de capitales de origen delictivo comúnmente llamado lavado de dinero, en Argentina, Uruguay y España respectivamente. En las tres se lleva a cabo un profundo análisis dogmático-jurídico con referencias político-criminales e información sobre las normas internacionales vigentes.
La obra se ocupa de los problemas que dogmáticamente plantean estas legislaciones y que desmenuzan las investigaciones, como todo lo referente al delito (en cuanto a la eventual necesidad de su prueba, lo que depende de que se lo considere un encubrimiento), la naturaleza del tipo, el bien jurídico lesionado en este delito, si se trata de un delito de peligro o de lesión, los extremos que debe abarcar el dolo como conocimiento, el concepto de operación financiera sospechosa, la responsabilidad y la obligación de informar de diferentes intervinientes, la posibilidad de tipicidad culposa o imprudente, la posibilidad de dolo eventual, la cuestión de la habitualidad, el límite puesto por la privacidad para la investigación de estos delitos. También plantea serias dudas en materia de técnica legislativa, especialmente acerca de la conveniencia de tipificar el delito de blanqueo de capitales en el Código Penal o mantenerlo como ley penal especial, y el análisis de hasta dónde alcanza la obligación internacionalmente asumida de penarlo.
Estas investigaciones, que cubren tres países diferentes, dos del Mercosur y uno de la Unión Europea, son sumamente demostrativas de las dificultades y dudas que generan sus respectivas leyes.
Indice
PRÓLOGO
PRESENTACIÓN
Capítulo primero
ANÁLISIS DOGMÁTICO DEL DELITO
DE BLANQUEO DE CAPITALES DE ORIGEN
DELICTIVO EN LA LEGISLACIÓN PENAL ARGENTINA
Por José Daniel Cesano
I. Introducción
II. Las fases del blanqueo de capitales
III. La incidencia de las normas internacionales en la represión
interna del blanqueo de capitales (especial referencia
a la Convención Interamericana contra la Corrupción
y el Blanqueo de Capitales)
IV. Las figuras delictivas del lavado de activos
en el Código Penal argentino
1. Antecedentes y modificaciones legislativas
2. La cuestión de los bienes jurídicos
3. La estructura típica de la figura básica del blanqueo de
capitales (artículo 278, inciso 1, acápite a,
del Código Penal)
a) El tipo objetivo
i) Acciones constitutivas del delito
ii) Objetos materiales de la acción
b) El tipo subjetivo
i) Principios generales
ii) El error de tipo en el delito de blanqueo
de capitales
c) Consumación y tentativa
4. Agravantes específicas
a) El texto legal
b) Habitualidad
c) Formar parte de una organización o banda para la
comisión de este tipo de delitos
5. Receptación intermedia o en tránsito
6. Agravante genérica
7. Decomiso de bienes
8. Inaplicabilidad de la excusa absolutoria
V. Problemas particulares relativos a la aplicación
espacial de la ley penal
VI. El delito de blanqueo de capitales en el Anteproyecto
de Reforma Integral del Código Penal (2006)
VII. Síntesis de conclusiones
Capítulo segundo
EVOLUCIÓN DE LA LEGISLACIÓN ANTILAVADO
EN EL URUGUAY: PROPÓSITOS E INCONGRUENCIAS
Por Raúl Cervini
I. Concepto de lavado de dinero
II. El reciclaje como proceso
III. El lavado de activos como manifestación de macro
o extra criminalidad económica
IV. Antecedentes y panorama global de la legislación
nacional antilavado
V. Lineamientos de la primera ley Nº 17.016
1. Delito de lavado de dinero. Sus modalidades
2. Responsabilidad administrativa de las entidades
financieras
3. Alcance de las cargas de vigilancia de las entidades
financieras
a) Debida diligencia
b) Conocimiento del cliente
c) Carga de seguimiento operativo o monitoreo de
las actividades del cliente
d) Deber de resguardo operativo o resguardo
documental
VI. Segunda modalidad del delito de lavado de dinero
creado por la Ley Anticorrupción N° 17.060 (23/12/1998)
y la expansión de las cargas de vigilancia
VII. Circular del Banco Central del Uruguay Nº 1722
(21/12/2000)
1. Consideraciones preliminares
2. Unidad de Información y Análisis Financiero
(U.I.A.F.)
a) Conformación del nuevo organismo
b) Competencias de la U.I.A.F. en la
Circular Nº 1722
3. Sobre operaciones sospechosas
a) Aspectos conceptuales
4. Otros aspectos problemáticos
VIII. Ley Nº 17.343 (23/05/2001) y la ampliación
de los delitos antecedentes
IX. Última Ley Nº 17.835 (23/09/2004)
1. Panorama general sobre las innovaciones
introducidas
2. Situación de los profesionales
X. Consideraciones sobre el efectivo alcance del
principio de excepción de responsabilidad y sobre
la nómina de los delitos antecedentes
1. Efectivo alcance del principio de excepción
de responsabilidad
2. Nómina de los delitos antecedentes
XI. Consideraciones finales
Capítulo tercero
EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES
EN EL DERECHO ESPAÑOL
Por Juan María Terradillos Basoco
I. El planteamiento político-criminal
I.1. El delito
I.2. El delincuente
I.3. La reacción institucional
I.3.1. Medios materiales
I.3.2. Marco normativo
I.3.2.1. El impulso supranacional
I.3.2.1.1. Extra-europeo
I.3.2.1.2. Europeo
I.3.2.2. La legislación sectorial
II. La respuesta jurídico-penal
II.1. El Capítulo XIV De la receptación y otras
conductas afines del Título XIII Delitos contra el
patrimonio y contra el orden socioeconómico
del Libro II del Código Penal
II.2. Los tipos dolosos básicos. Bien jurídico
II.2.1. El tipo básico del artículo 301.1
II.2.1.1. La conducta objetiva
II.2.1.2. El tipo subjetivo
II.2.1.3. El objeto material
II.2.1.4. Los sujetos
II.2.1.5. Iter criminis
II.2.2. El tipo básico del artículo 301.2
II.3. La comisión imprudente
II.4. Cualificaciones
II.5. Disposiciones comunes
III. La posible reforma legal
IV. Epílogo
ANEXO. CÓDIGO PENAL
Libro I
TÍTULO VI
DE LAS CONSECUENCIAS ACCESORIAS
TÍTULO XIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO
Y CONTRA EL ORDEN SOCIOECONÓMICO
Capítulo XIV
De la receptación y otras conductas afines
Libro II
TÍTULO XVII
DE LOS DELITOS CONTRA LA SEGURIDAD COLECTIVA
Capítulo III
De los delitos contra la salud pública
BIBLIOGRAFÍA
